Cuando se trata de impuestos, mantenerse al día es siempre la mejor política, pero sabemos que la vida no siempre sale según lo planeado. Los cambios de trabajo, los gastos médicos, las facturas inesperadas o incluso un simple descuido pueden dar lugar a impuestos impagados. Estas cantidades impagadas se conocen como impuestos atrasados y, si no se resuelven, pueden convertirse en un grave problema de resolución de deudas fiscales con el IRS. Analicemos los conceptos básicos para que comprenda qué son los impuestos atrasados, hasta dónde puede remontarse el IRS y qué sucede si no se pagan.
¿Qué son los impuestos atrasados?
Los impuestos atrasados son cualquier impuesto federal, estatal o local que no se pagó en su totalidad en el año en que vencía. Esto podría suceder si presentó su declaración pero no pagó el monto total, si no presentó la declaración o si el IRS corrigió posteriormente su declaración y determinó que debía más. Los impuestos atrasados pueden aplicarse tanto a personas físicas como a empresas, y permanecen registrados hasta que se pagan o se liquidan.
¿Hasta dónde puede remontarse el IRS?
Una de las mayores preocupaciones que escuchamos es: «¿Durante cuánto tiempo puede el IRS perseguirme por impuestos atrasados?». La respuesta depende:
- Auditorías: Por lo general, el IRS puede auditar su declaración hasta tres años después de su presentación, o seis años si cree que se han declarado ingresos inferiores a los reales. Si se trata de un caso de fraude, no hay plazo de prescripción.
- Cobros: Una vez que se evalúa una deuda, el IRS generalmente tiene 10 años desde la fecha de evaluación para cobrar el impuesto, lo que se conoce como la fecha de vencimiento del estatuto de cobro. Cada año fiscal y cada evaluación se rigen por su propio estatuto de limitaciones. Sin embargo, ciertas acciones pueden generar una suspensión, lo que puede agregar tiempo. Por lo tanto, la CSED no es necesariamente una fecha estática, sino que puede cambiar dependiendo de las acciones que usted tome o deje de tomar.
- Declaraciones no presentadas: Si nunca presenta la declaración, no hay límite de tiempo. El IRS puede perseguirle en cualquier momento.
Esto puede parecer intimidante, pero conocer los plazos te ayuda a comprender tus opciones.
¿Qué pasa si no pago?
Enfrentarse a los cobros del IRS puede resultar abrumador, especialmente si no está seguro de por qué ocurre o cómo responder. Ignorar los impuestos atrasados no hace que desaparezcan. De hecho, el IRS cuenta con potentes herramientas de ejecución para garantizar el pago. Cuando los impuestos impagados quedan sin resolver, el IRS dispone de poderosas herramientas para exigir el pago, como embargos de salario, gravámenes fiscales o incluso incautaciones de activos. Además, los intereses y las sanciones pueden acumularse rápidamente. Estas medidas están diseñadas para obligar al pago, pero pueden afectar significativamente a la situación financiera del contribuyente si no se abordan con prontitud.
Encontrar un camino a seguir: sus opciones para resolver su deuda tributaria
¿La buena noticia? No tiene que afrontar esto solo. Tratar con los cobros del IRS es estresante, y dar un paso en falso puede empeorar tu situación. Por eso es importante contar con las herramientas adecuadas. El IRS ofrece varias opciones de alivio, y estamos aquí para ayudarte a encontrar la mejor para ti. Estas incluyen acuerdos de pago a plazos, programas de oferta de compromiso que pueden permitirte liquidar menos de lo que debes y el estatus de «actualmente no cobrable» si te enfrentas a dificultades financieras.
Cada una de estas opciones tiene sus pros y sus contras, por eso estamos aquí para ayudarle a encontrar la que mejor se adapte a sus necesidades. Nuestra tecnología EasAlyAI le ayuda a comprender su deuda tributaria con el IRS y automatiza gran parte del proceso de desgravación fiscal, desde la revisión de las transcripciones hasta la planificación de soluciones personalizadas, para que pueda recuperar rápidamente el control con confianza.